集資詐騙罪與擅自發(fā)行股票、債券罪的區(qū)別是什么

集資詐騙罪與擅自發(fā)行股票、債券罪的區(qū)別是什么

非法集資與集資詐騙的區(qū)別是什么

非法集資與集資詐騙的區(qū)別在于：

1、行為方式不盡相同；

2、行為的目的不同；

3、侵犯的客體不同，前者主要侵犯的是公司財產(chǎn)的所有權(quán)，而后者主要侵犯的是國家金融管理秩序。

【法律依據(jù)】

《中華人民共和國刑法》第一百九十二條

以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬元以上二十萬元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金或者沒收財產(chǎn)。

擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券罪?

依據(jù)《刑法》第一百七十九條未經(jīng)國家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)，擅自發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券，數(shù)額巨大、后果嚴(yán)重或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處非法募集資金金額百分之一以上百分之五以下罰金。 單位犯前款罪的，對單位判處罰金，并對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役。 擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券罪是指未經(jīng)國家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)，擅自發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券，數(shù)額巨大、后果嚴(yán)重或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的行為。 依據(jù)《追訴辦法》，擅自發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券，具有下列情形之一的，應(yīng)予受到刑事追究： (1)發(fā)行數(shù)額在五十萬元以上的; (2)不能及時清償或者清退的; (3)造成惡劣影響的。 綜上所述，我國對于一些非法犯罪的行為都會制定相應(yīng)的罪名，在處罰的時候按照對應(yīng)的罪名來進(jìn)行處罰，而非法集資并不是一個獨(dú)立存在的罪名，實(shí)際的犯罪過程中包括了集資詐騙罪還有非法吸收公眾存款的罪名，根據(jù)犯罪情況進(jìn)行處罰。

擅自發(fā)行股票的具體行為

法律主觀：

(一)客體特征本罪的客體是國家對股票發(fā)行和公司、企業(yè)債券發(fā)行的管理秩序。本罪的對象是股票和債券，其中股票發(fā)行既包括首次發(fā)行也包括增資發(fā)行。而債券發(fā)行既包括公司債券，也包括企業(yè)債券。所謂股票是 股份有限公司 簽發(fā)的證明股東所持股份的憑證。股份有限公司的資本劃分為若干股份，股份采取股票的形式，每一股的金額相等，同股同權(quán)，同股同利。所謂公司債券是指公司依照法定程序發(fā)行的，約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價證券。根據(jù)《公司法》的規(guī)定，股份有限公司、 國有獨(dú)資公司 和兩個以上的國有企業(yè)或者其他兩個以上的國有投資主體投資設(shè)立的 有限責(zé)任公司 ，為籌集生產(chǎn)經(jīng)營資金，可以 發(fā)行公司債券 。 (二)客觀特征本罪的客觀方面表現(xiàn)為未經(jīng)國家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)， 擅自發(fā)行股票 或公司、企業(yè)債券、數(shù)額巨大、后果嚴(yán)重或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的行為。“國家有關(guān)主管部門”是指《證券法》第10條規(guī)定的國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或國務(wù)院授權(quán)的部門?！吧米浴笔侵肝聪蛴嘘P(guān)部門報請批準(zhǔn)或者已經(jīng)報請批準(zhǔn)，但沒有未獲得批準(zhǔn)或已申請還批準(zhǔn)未批下來，或批準(zhǔn)被撤銷，或獲批準(zhǔn)后超額超期發(fā)行?！皵?shù)額巨大”是指犯罪數(shù)額達(dá)到一定的標(biāo)準(zhǔn)，僅僅是指行為人已經(jīng)向社會公眾擅自發(fā)行的數(shù)額;“后果嚴(yán)重或者有其他其他嚴(yán)重情節(jié)”是指行為人無法及時清償或清退，使得廣大投資者購買了股票或者公司、企業(yè)債券并遭受了較為嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失或是引起眾多投資者不滿，甚至影響社會穩(wěn)定、造成惡劣影響的等等情形。具體的數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)將在后文詳述。 (三)主觀特征本罪的主觀方面為故意。同時，根據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》，規(guī)定明知他人從事 欺詐發(fā)行股票 、債券， 非法吸收公眾存款 ，擅自發(fā)行股票、債券，集資詐騙或者組織、領(lǐng)導(dǎo)傳銷活動等集資犯罪活動，為其提供廣告等宣傳的，以相關(guān)犯罪的共犯論處。 (四)主體特征本罪為一般指主體，即自然人和單位都可以成為本罪的主體。不管是單位還是個人，在發(fā)行債券之前，是需要先獲得相關(guān)國家機(jī)關(guān)的同意的。在被批準(zhǔn)發(fā)行債券之后，將債券發(fā)行出去之前，也需要判斷一下債券是否是被偽造的。若是違反了這些規(guī)定，債券發(fā)行出去之后，無疑是會引起民事糾紛的。

法律客觀：

客體要件 本罪所侵犯的客體是國家的證券發(fā)行管理秩序及其社會公眾、法人的合法財產(chǎn)權(quán)益。根據(jù)《中華人民共和國公司法》的規(guī)定，凡不具備公司資格者無權(quán)發(fā)行股票和公司、企業(yè)債券；其次，即便是公司、企業(yè)要發(fā)行股票、債券，也須經(jīng)由國務(wù)院證券管理部門批準(zhǔn)。基于此，凡未經(jīng)國家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)，(1)擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券者，其行為顯然侵犯了我國證券管理秩序和認(rèn)購人（包括法人）的合法財產(chǎn)權(quán)益，情節(jié)嚴(yán)重者構(gòu)成本罪。 本罪的犯罪對象是股票和公司、企業(yè)債券。所謂股票，指公司簽發(fā)的證明股東所持股份的憑證；所謂債券，指公司或企業(yè)依照法定程序發(fā)行的、約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價證券。本罪的直接危害對象是證券的認(rèn)購人，包括法人、非法人單位和自然人；間接危害對象包括在市場競爭大潮中與本罪行為人競業(yè)的其他特定的或非特定（潛在的）的經(jīng)濟(jì)實(shí)體。 主體要件 本罪的犯罪主體，是一般主體。包括自然人和單位。所謂單位，指通過工商登記程序設(shè)立的或其他依法成立的“單位”，包括法人、非法人單位，均能成立本罪主體。 刑法對本罪的犯罪主體沒有身份限制規(guī)定，但學(xué)理上對本罪單位犯罪主體的有關(guān)資格問題，存在分歧。分有資格說、無資格說和無限制性說三種觀點(diǎn)。第一說認(rèn)為能夠成立本罪主體的只能是有資格發(fā)行股票、公司債券的有限責(zé)任公司和股份有限公司。第二說持論相反，認(rèn)為能夠成立本罪主體的一般是不具備發(fā)行證券資格的單位；第三說則認(rèn)為本罪主體沒有其他資格限制，只要是單位即可。對此三種意見，我們贊成第三種觀點(diǎn)。理由是： (1)從法律規(guī)條看，一般而言，但屬有特定身份要求者，刑法均明文作出特殊主體規(guī)定——如新刑法上有關(guān)公司犯罪專節(jié)中所分別規(guī)定的虛報注冊資本罪、提供虛假財務(wù)報告罪、非法清算公司財產(chǎn)罪等即是；另外新刑法上所規(guī)定的虛假發(fā)行股票、債券罪，雖然條文本身未對犯罪主體作出限制性規(guī)定，但因其行為者，必須先經(jīng)國務(wù)院證券管理部門批準(zhǔn)其發(fā)行股票、債券后，方能行為（制作招股說明書、認(rèn)股書或公司債券募集辦法），因而其犯罪主體實(shí)際上也是特定的身份犯。然而，新刑法本條所敘明的罪狀并未對本罪主體有所限制，因而本罪主體不應(yīng)當(dāng)是身份犯。 (2)從現(xiàn)實(shí)的需要看，現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)實(shí)踐中，不僅有真公司未經(jīng)批準(zhǔn)發(fā)行公司股票、債券者，也有相當(dāng)部分假公司、企業(yè)未經(jīng)批準(zhǔn)發(fā)行公司股票、債券者，且其危害后果往往更加嚴(yán)重、影響也更加惡劣，對此情節(jié)嚴(yán)重者，不能不繩以刑罰。 (3)持有資格論者認(rèn)為，如無資格者實(shí)施了擅自發(fā)行股票、債券、情節(jié)嚴(yán)重者，可按詐騙罪論處。我們認(rèn)為此說欠妥，因?yàn)樵谏米园l(fā)行股票債券的情況下，無論是有資格者還是無資格者，其發(fā)行假股票、假債券的行為雖然有詐欺公眾的一面，但其在主觀犯意上，還與詐騙罪有區(qū)別，對此本文將在后文專論。此外，從犯罪客體上看，本罪除公私財產(chǎn)外，還侵犯了其他特定的法律秩序---國家對公司證券的發(fā)行管理秩序，因而其直接客體已不單純是公私財產(chǎn)權(quán)，而是雙重客體。為此仍按一般詐騙罪處理恐有欠妥貼，而況新刑法已經(jīng)將其設(shè)定為特別犯罪，更無必要且不應(yīng)當(dāng)按詐騙罪論處，而宜認(rèn)定為本罪。這樣作既符合立法規(guī)定，又方便司法認(rèn)定，也有利于集中打擊違反金融秩序的犯罪。 客觀要件 在犯罪的客觀方面，行為人務(wù)必實(shí)施了下述擇一行為且達(dá)到法定后果： 第一、未經(jīng)國家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)，而擅自發(fā)行股票。未經(jīng)批準(zhǔn)，在此包括沒有報請上述法定機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)以及雖然業(yè)已上報但未獲批準(zhǔn)兩種情況。根據(jù)公司法的有關(guān)規(guī)定，股票，在我國只能由股份有限公司的發(fā)起人或股份公司本身發(fā)行。公司尚未正式設(shè)立時，由發(fā)起人發(fā)行股票。其中，凡以募集方式設(shè)立的股份有限公司，發(fā)起人認(rèn)購的股份數(shù)不得少于公司股份總數(shù)的35％，其余股份須經(jīng)國務(wù)院證券管理部門批準(zhǔn)后，方能在社會公開募股。其次，股份有限公司設(shè)立后欲發(fā)行新股者，須由股東大會作出決議并報經(jīng)國務(wù)院證券管理部門批準(zhǔn)?；诖?，這里所謂擅自發(fā)行股票，包括： (1)股份有限公司發(fā)起人未經(jīng)國務(wù)院證券管理機(jī)關(guān)批準(zhǔn)擅自發(fā)行股票者； (2)股份有限公司董事會未經(jīng)國務(wù)院證券管理機(jī)關(guān)批準(zhǔn)擅自發(fā)行股票者； (3)其他任何單位或個人未經(jīng)國務(wù)院證券管理機(jī)關(guān)批準(zhǔn)擅自發(fā)行股票者。 第二、未經(jīng)國家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)，而擅自發(fā)行公司、企業(yè)債券。根據(jù)公司法的規(guī)定，有資格發(fā)行公司債券的只能是：(1)股份有限公司；(2)國有獨(dú)資公司；(3)兩個以上的國有企業(yè)投資設(shè)立的有限責(zé)任公司；(4)其他兩個以上的國有投資主體設(shè)立的有限責(zé)任公司。此類公司要發(fā)行公司債券，須先由董事會制定方案，股東會作出決議（國有獨(dú)資公司由國家授權(quán)投資的機(jī)構(gòu)或者國家授權(quán)的部門決定）并向國務(wù)院證券管理部門報請批準(zhǔn)后，方能發(fā)行。因而所謂擅自發(fā)行公司債券，既包括上述股份有限公司、國有獨(dú)資公司和上述其他國有性質(zhì)的有限責(zé)任公司未經(jīng)國務(wù)院證券管理部門批準(zhǔn)擅自發(fā)行公司債券者；也包括其他單位或個人未經(jīng)國務(wù)院證券管理部門批準(zhǔn)擅自發(fā)行公司債券者。 除上述行為外，新刑法還要求：必須發(fā)行“數(shù)額巨大、后果嚴(yán)重或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的行為”，才能成立本罪。意即，除實(shí)施了上述任一種或兩種行為之外，行為者還必須:或是發(fā)行數(shù)額巨大、或是后果嚴(yán)重；抑或雖然發(fā)行數(shù)額夠不上巨大、后果夠不上嚴(yán)重，但有“其他”嚴(yán)重情節(jié)者，才能成立本罪。至于“數(shù)額巨大”的確定數(shù)額幾何、“后果嚴(yán)重”或“其他嚴(yán)重情節(jié)”的確定涵義若何，尚待最高司法機(jī)關(guān)的有關(guān)司法解釋明文釋定。 主觀要件 本罪的主觀罪過形式是故意。有必要強(qiáng)調(diào)的是，雖然在本罪場合，行為人的故意往往表現(xiàn)為（擅自發(fā)行）行為上的故意，但刑法上的故意，主要是針對危害后果而言，而不是針對行為本身而言（實(shí)際上，過失犯罪的場合，行為人就其“行為”本身而言往往是故意的），因而在主觀不法要素上，本罪行為人不僅僅須明知其發(fā)行股票、公司債券需經(jīng)國務(wù)院證券管理部門批準(zhǔn)、而故意地未予報批、或者明知申報以后未經(jīng)批準(zhǔn)而擅自發(fā)行公司債券或股票；而且必須是明知其擅自發(fā)行股票、債券有害于社會而仍然行為者，方能構(gòu)成本罪的“故意”。過失實(shí)施此類行為者不能成立本罪。例如，在尚待審批過程中，因主觀主義地認(rèn)為先發(fā)行一步根本不至危害社會、而輕率地未待批準(zhǔn)而先行發(fā)行股票、公司債券者，因不具備刑法意義上的“故意”，不能構(gòu)成本罪。情節(jié)嚴(yán)重者，可根據(jù)其行為后果及其情節(jié)輕重狀況認(rèn)定為其他瀆職犯罪或給予有關(guān)行政違法處分。

集資詐騙罪的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)是怎樣的

一、集資詐騙罪是怎么認(rèn)定的 (一)客體要件。侵犯的是國家的金融管理制度和公私財產(chǎn)的所有權(quán)。有的以引資合作經(jīng)營為名，有的以共同投資為名;有的采取發(fā)行股票、債券等方式，將從社會上騙取的錢財據(jù)為己有。這種犯罪直接損害了投資者的切身利益，擾亂了國家的金融秩序，影響到社會的穩(wěn)定，因此， 刑法 增設(shè)了集資詐騙罪，并規(guī)定了嚴(yán)厲的 刑罰 。 (二)客觀要件。表現(xiàn)為使用詐騙方法非法集資，數(shù)額較大的行為。使用詐騙方法是指行為人采取虛構(gòu)集資用途，以虛假的證明文件和高回報率為誘餌，騙取集資款的一種手段。非法集資是指法人、其他組織或者個人，未經(jīng)有權(quán)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，向社會公眾募集資金的行為。 (三)主體要件。為一般主體，自然人和單位都可以構(gòu)成本罪的主體。 (四)主觀要件。由直接故意構(gòu)成，并且具有非法占有集資款的目的。間接故意和過失不構(gòu)成本罪。 二、集資詐騙罪的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)是什么 (一)區(qū)分集資詐騙罪與非罪的界限 1、行為人主觀上是否具有非法占有他人財物的目的。如果行為人無此目的，其行為屬于一般的集資借貸。即使行為人為獲得集資款而行意夸大了回報集資的條件，而且集資后因經(jīng)營管理不善或市場因素變化等原因造成虧損而無力償付集資本息并引起糾紛的，也只能按 債務(wù)糾紛 處理，而不能以犯罪論處。 2、集資詐騙的數(shù)額大小。如果數(shù)額不大的，不應(yīng)認(rèn)定構(gòu)成犯罪。 (二)區(qū)分集資詐騙罪與 詐騙罪 的界限 集資詐騙罪實(shí)際上是一種特殊的詐騙罪，因此它既有一般詐騙罪所具有的共性，也具有一般詐騙罪所不具有的特殊性。兩者區(qū)別主要是： 1、犯罪的對象不同。 本罪的對象是不特定多數(shù)人的用以集資獲利的資金，包括金錢與財物;但后罪即詐騙罪的對象則是特定的，即行為人是針對某一特定的人或單位去實(shí)施詐騙行為并獲取其錢財。 2、客觀行為的表現(xiàn)形式不同。 詐騙罪在客觀方面表現(xiàn)為用虛構(gòu)事實(shí)或隱瞞真相直接使被騙人交付財物的行為，被騙人交付財物既可以是為了投資營利，亦可以是購買某物或借給欺騙人;但本罪不僅要使用詐騙方法即虛構(gòu)事實(shí)或隱瞞真相的方法，而且還是以聚集資金的名義進(jìn)行的，被騙人交付錢財是認(rèn)為所交付的資金是集資而營利，而沒有其他意圖。